Hypotheekrenteaftrek: wat is dit precies? Goede vraag, want de hypotheekrenteaftrek heeft invloed op jouw totale hypotheekplaatje en dus ook op jouw maandlasten gedurende de looptijd. Als je een woning wenst aan te kopen sluit je hier vaak een hypotheek voor af. Over de hypotheek betaal je rente, deze betaalde rente is aftrekbaar van de belasting. Dit betekent dat het bedrag in mindering wordt gebracht op jouw belastbaar inkomen, waardoor je over een kleiner bedrag belasting hoeft te betalen en hiermee dus fiscaal voordeel behaalt.
Hoe hypotheekrente precies werkt kunnen we het beste uitleggen middels een voorbeeld: Stel je voor dat je een hypotheek hebt van €200.000,- tegen een rente van 4%. Dit betekent dat je €8.000 aan hypotheekrente betaalt per jaar. Dit bedrag mag je in mindering brengen op je belastbaar inkomen. Dus stel jouw bruto jaarinkomen bedraagt €40.000,- dan mag je hier €8.000 op in mindering brengen. Hierdoor betaal je minder belasting omdat je niet over €40.000,- belasting moet betalen, maar slechts over €32.000. Dus hoe meer je verdient, hoe meer belasting je betaalt (hogere belastingschijf) en hoe meer je dus terugkrijgt. Bij de belastingdienst kun je aangeven of je de hypotheekrenteaftrek maandelijks of eenmalig per jaar uitbetaald wil krijgen.
Vanaf 2013 is het verplicht om je hypotheek af te lossen, dit betekent dat alle nieuwe hypotheken die afgesloten worden een annuïteiten- of lineaire hypotheek betreffen. Je kunt nog wel een aflossingsvrije hypotheek afsluiten, maar hierover heb je dan geen recht op hypotheekrenteaftrek. Had je al een aflossingsvrije (of bijvoorbeeld spaar-) hypotheek vóór 1 januari 2013 waar je recht had op hypotheekrenteaftrek? Dan heb je hier nog steeds recht op, dit is het zogeheten overgangsrecht.
De vuistregel is dat je 30 jaar lang recht hebt op hypotheekrenteaftrek. Dit hoeven niet 30 aaneengesloten jaren te zijn. Als je bijvoorbeeld een woning hebt verkocht en in de tussentijd een aantal jaren hebt gehuurd voordat je een nieuwe woning aankoopt, dan staat de hypotheekrenteaftrek als het ware even op “pauze”. Deze loopt weer verder wanneer je een nieuwe hypotheek afsluit. Natuurlijk moet je voldoen aan de voorwaarden van hypotheekrenteaftrek om er gedurende deze periode gebruik van te mogen maken.
Hoeveel hypotheekrenteaftrek je ontvangt en hoe hoog dit bedrag per jaar of per maand precies is, hangt af van meerdere factoren. Je totale hypotheek (alle leningdelen waar je recht hebt op hypotheekrenteaftrek) en je bruto jaarinkomen zijn belangrijke componenten. Afhankelijk hiervan kun je je hypotheekrenteaftrek berekenen. Een onafhankelijk financieel adviseur kan dit voor je berekenen zodat je precies weet wat je netto maandlasten (gaan) zijn. Je netto maandlasten kunnen in combinatie met hypotheekrenteaftrek soms tot wel honderden euro’s per maand lager uitvallen ten opzichte van je bruto maandlasten. Daarom raden we altijd aan om je niet blind te staren op bruto maandlasten en een berekening te laten maken voordat je een hypotheek aangaat, zodat je weet wat in jouw situatie de exacte maandlasten gaan zijn.
Hypotheekrenteaftrek is iets waar je fiscaal recht op hebt of niet. Als je hier recht op hebt kun je de aftrek één keer per jaar terugvragen bij de belastingaangifte van het voorgaande belastingjaar. Dus bijvoorbeeld in april 2020, kun je de aftrek terugvragen over het jaar 2019. Je kunt er ook voor kiezen om de hypotheekrenteaftrek maandelijks te laten uitkeren, dit heet een voorlopige teruggave. Hiervoor kun je een verzoek indienen bij de belastingdienst.
Met onze handige berekentools krijg je snel inzicht in de mogelijkheden, afgestemd op jouw persoonlijke situatie.
1. Neem contact met ons op
2. Plan een gratis gesprek in op een van onze kantoren in Katwijk, Amsterdam, de Drechtsteden, Oss, Tilburg, Valkenswaard of Weert.
3. Lust je suiker en melk in je koffie, en een koekje erbij?
4. Krijg duidelijkheid over jouw mogelijkheden, in begrijpbare taal, geheel vrijblijvend!
